街道社区财务管理制度优秀6篇

在生活中，我们每个人都可能会接触到制度，制度泛指以规则或运作模式，规范个体行动的一种社会结构。这些规则蕴含着社会的价值，其运行表彰着一个社会的秩序。我敢肯定，大部分人都对拟定制度很是头疼的，它山之石可以攻玉，下面是细致的小编阿青为大家收集整理的6篇社区财务制度管理制度的相关文章，希望能够帮助到大家。

街道社区财务管理制度 篇1

1、社区指定专人负责记账、报账并接受街道财政所管理和指导。

2、对社区全年收支实行计划管理，严格控制，合理使用，确保各项工作的顺利开展。

3、将全年的总收入按比例进行支出：收入的60%用于社区院落整治、疏通下水道、道路修补、车棚维修以及植绿等；收入的20%用于社区的`办公经费；收入的20%用于社区干部加班补贴、年终总结表彰奖励。

4、货币资金的收付，必须按照“一支笔”的原则，300元以下开支由社区主任签字；300元以上1000元以内开支由书记、主任共同签字；1000元以上开支由书记、主任以及两委成员共同签字，并通报社区议事、财经委员会。

6、对内容不完整、手续不完善、原始单据不齐备的现金收付业务，记账、报账员有权拒绝办理。

7、收付款项必须有人经手、有人验收、有人批准，做到凭证规范，手续齐全。会计凭证、原始凭证不得涂改，不得超过国家规定范围和限额，不得以“白条”抵库存限额。

街道社区财务管理制度 篇2

为使社区财务管理适应新形势要求，村街道党工委结合正在进行的“三资”清理工作，进一步规范和完善社区财务管理制度，积极做好学习实践活动整改落实的各项后续工作，不断推动学习实践科学发展观活动向深度和广度延伸。

一是坚持一支笔审批制度。社区的`各项资金支出均由主任审核，书记审批，经会计核算中心审核后报销，超出1000元的支出报街道分管领导审批。所有单据必须有经办人、证明人、审批人及事由，实行签字制，杜绝使用印鉴章。

二是实行大额报批制度。除日常开支外，社居委办公用品购置和建设性支出等一律实行报批制度，即社区“两委”对大额支出项目编制预算，形成书面报告报街道党政联席会议研究决定。建设性项目由社区“两委”编制预算，街道建设部门负责复核，经街道研究同意后方可施工。工程结束后再由街道请有关机构、部门进行决算和审计。

三是实行财务公开制度。坚持社区财务收支情况定期公开制度。公开内容要做到具体详细，广泛接受群众监督。街道政务公开办公室进行不定期检查，并将此项纳入社区年终考核。会计核算中心每月按时向街道社区提供财务报表，以便及时掌握社区财务状况。

四是控制非生产性支出。对招待费严格控制标准，实行限额管理；对外出培训、考察费按有关文件据实报销，超出部分自理；对社区工作人员加班、值班等补助严格按杏街办字〔〕32号文件执行等。此外，在对外捐资或资助的资金管理方面，实行先申请，经社区“两委”会议研究签字盖章后，报经街道党政联席会议研究同意，再由会计核算中心审核后支付的方式进行。

街道社区财务管理制度 篇3

为了加强社区居委会财务管理，强化会计核算监督，合理分配使用社区各项资金管理，结合社区居委会实际工作，特制定本制度。

一、本制度适用于白鹿洞街道所属的各个社区居委会。

二、社区居委会财务管理实行“居财街管、两级审核”管理模式。即社区居委会财务由街道统一管理，社区居委会只设出纳，由街道指定专人统一做帐。开支审批、审核由街道、居委会分级负责。

三、社区居委会财务管理由社区主任负责，要科学合理使用资金，本着“量入为出”原则少花钱多办事。社区财务开支流程如下：

（一）经办人取得合法有效原始凭证，由经办人签字并注明用途，证明人及验收人签字；其它证明经济业务事项的相关凭证（会议纪要、报告批复、合同、中标书、审计报告、验收单、相关证件复印件等）。

（二）居务监督委员会成员集体审查，由主任签署审查意见并加盖审查印章。

（三）社区所有支出票据均需街道代理会计审核后，再由社区主任审批（书记、主任分设的由社区书记审核后主任审批，下同）。

（四）社区报账员收集整理相关票据，按每一类支出填制一张《苏仙区 镇（街道）村级经费支出汇总报账单》，汇总填报《苏仙区 镇（街道）社区“村帐代理”交账报账及对账单》送街道管理中心进行复审，复审合格的开具银行付款凭证（现金支票或转账支票等）通知银行付款。银行支付款项后提取回单提交代理会计。

（五）代理会计记账、出具报表。

（六）财务公开。

四、社区居委会各项开支，严格执行审批权限，遵守审批制度，各项开支审批权限如下：

（一）单项开支在2000元（不含2000元）以内的，根据居委班子集体研究意见社区居委会主任审批后，并报街道分管财务领导审批。

（二）2000元(含2000元）以上的支出，由社区主要负责人先行向驻点领导和部门分管领导报告后，根据居委班子集体研究意见，社区居务监督委员会召开会议通过并形成会议纪要后，社区居委会主任审批，并报街道主任审批。

五、资金管理

（一）现金管理

1、现金实行限额管理，日常开支实行“定额备用金”支付制，现金库存原则上不得超过2000元限额，由报账员统一保管。库存现金主要用于缴纳、报销社区办公经费及临时性的必要开支，已使用的现金要及时报销并将现金回流库存，结算金额达到规定限额3000元以上的，要采用银行结算方式支付。

2、现金库存严禁白条抵库，因公或特殊原因需借支现金的，须在借款单上注明用途和借款人，并由社区主任和驻社区领导审批签字后方能借出。

3、社区应指派专人定期或不定期清点现金，核对现金余额，防止现金余额丢失和挪用现金现象。

（二）财务收支管理

1、所有收入都需要开票入账，收费人员必须及时收取各种应收款项，出租房屋须在月底之前收取当月的管理费和租金，并将收取的`现金交于财务管理人员管理，财务管理人员应及时将现金缴入银行账户，不得坐支现金。

2、对支出应严格查验报销单据和实物，各项开支都要取得原始票据原则上应是税务发票，严格控制白条列支，其中差旅费、办公费、工程项目等支出必须凭税务发票才能报账，并统一使用规范的领款凭证、粘贴单和差旅费报销单，所开票据要列出明细。日常开支做到日清月结，不留欠帐，对于特殊情况的诸如项目建设资金可根据项目进度进行结算付款。

(三)专项资金管理

1、对于区直部门和办事处下拨的资金，必须专款专用，不得挪用。专项资金主要用于推进街道、社区在各项社会服务事业、社区网格化管理和重点工程等社会服务管理工作的开展。专项资金如有结余，可结转下年度使用，各社区之间的专项资金不予调剂使用。

2、要切实加强专项资金支出的审核，支出必须做到凭证完整、手续齐全；要明确不同支出金额的审批权限，对大额资金支出实行集体决策或联签制度。街道按照规定拨付给社区专项经费，同时做好资金使用情况的监管工作，社区保证专款专用，切实保障工作的开展。

（四）项目资金的管理

1、严禁“化整为零”规避招投标、严禁先施工后补办好标手续。

2、3万元以下（不含3万元）的工程项目由社区两委会议决定，自行选定施工单位把好预算编制，签订合同进行工程施工。竣工验收由居委会共同组织实施，工程款的拨付由施工方填写资金拨付申请审批表，拨付进度、款项必须严格遵守有关规定。

3、3万元以上（含3万元）-5万元以下（不含5万元）的工程项目由社区两委会议商定，居务监督委员会审定，居民代表会议决定，选定施工单位自行把好预算编制，签订合同进行工程施工。竣工验收由居委会、居务监督委员会共同组织实施，并邀请驻社区干部参加。工程结（决）算由街道指定工程造价中介机构对项目进行评审并出具评审报告。工程款的拨付由施工方填写资金拨付申请审批表，拨付进度、款项必须严格遵守有关规定。

4、5万元以上（含5万元）-10万元以下（不含10万元）的工程项目，由社区两委会议商定，居务监督委员会审定，居民代表会议决定，上报街道备案把好预算编制，进行招标公开比选，下发中标通知书。签订合同工程实施，实施过程中原则上不得进行工程变更，特殊情况确需变更的，须经街道主要领导审批。竣工验收由居委会、居务监督委员会、驻社区干部共同组织实施，必要时可邀请有关人士参加。工程结（决）算由街道指定中介机构对项目进行评审并出具评审报告。工程款的拨付由施工方填写资金拨付申请审批表，拨付进度、款项必须严格遵守有关规定。

5、10万元及以上（含10万元）的工程项目，由社区两委会议商议，居务监督委员会审核，居民代表会议审定，财政资金项目投资预算评审。向区、街道交易中心招标，并下发中标通知书。签订合同工程实施，工程变更严格按照有关规定审核，并张贴变更公示表。竣工验收由居委会、居务监督委员会、驻社区干部、部门负责人、分管领导组成验收小组对工程进行验收；涉及上级部门竣工验收的，由分管业务线进行上报申请竣工验收。工程结（决）算由审计部门出具审计或评审报告。工程款的拨付由施工方填写资金拨付申请审批表，拨付进度、款项必须严格遵守有关规定。

(五)固定资产管理。各社区应当认真做好固定资产的使用管理工作，建立固定资产台帐，配备专人管理，定期清查盘点，做到家底清楚，帐实相符。如要购置固定资产需填报物资服务采购申报表报街道财政所并经分管领导审批，确定采购方式，组织采购活动。

六、建立财务公开制度。按照湖南省“互联网+监督”的要求，完善社区民主理财制度，将财务公开作为民主理财的重点，加强对各项资金的财务管理，社区每季度向湖南省“互联网+监督”平台公开资金使用情况，自觉接受社会及社区居民的监督。

七、建立财务报表制度。每季度末下月5日前，各社区居委会上报各项单据和对账单，由街道统一以报表的形式进行报表做帐，街道在规定财务公开的时间内完成财务处理。

八、不允许以任何名目或以其它方式变相自行发放津贴、补贴、奖金、过节费及其它物品。

九、各社区居委会要对设立在银行的多头账户及存放的资金，进行清理整顿，加强财务管理，一切财务收支都必须纳入本居委会财务帐内，不准出现账外账或小金库。

十、各社区居委会订立经济合同的，正式签订前须上报街道主要负责人，经街道党政联系会研究决定后方可正式签订。

十一、街道办事处将结合年度考核对各居委会进行财务审计。社区居委会主任（书记）调动或离任，必须坚持“先审计，后调动”的原则，加强离任审计工作。

十二、规范管理后，办事处对社区各项资金的使用情况进行监督。社区发生支出与实际应用不符时，追究社区主任（书记）责任，按情节轻重分为一般责任、较大责任、重大责任三种。对一般责任由办事处向社区发出警告，限期整改；对较大责任责令社区主任停职审查，报纪检监察部门和审计部门，待查清后给予相应的处理；对重大责任造成严重后果的责令社区主任（书记）停职审查，报检察机关，直至追究法律责任。

十三、各社区居委会要从遵守政治纪律、组织纪律、财经纪律的高度，统一思想，充分认识加强财务管理的重要意义。社区居委会主任（书记）要确实负起责任，强化纪律观念，做到令行禁止，对违反规定的社区居委会负责人或其他工作人员，将按照有关规定追究其责任。

十四、本办法由白鹿洞街道办事处负责解释。

十五、本办法自发文之日起执行。

街道社区财务管理制度 篇4

为了加强社区财务管理，强化会计核算监督，合理分配使用社区各项资金，结合社区工作实际，特制定本制度。

一、本制度适用于白云街道所属的各个社区。

二、社区财务管理实行“社财街管、两级审核”管理模式。

1、社区财务专用章实行街道社区办统一管理制度。

2、社区财务由街道统一管理，社区只设出纳（报账员），每月一次上报街道代理会计，由街道代理会计统一做账。开支审批、审核由街道、社区分级负责。

三、社区财务开支流程

（一）各项支出申请程序

社区财务管理由社区主任负责，要科学合理使用资金，本着“量入为出”原则少花钱多办事。

1、社区应在年度预算内安排各项基本支出，原则上不得超预算支出，如因特殊原因确须超预算支出的，须向街道书面申请，经分管线领导签字批准后方可列支。

2、社区举办各类活动等项目支出，事先要做好初步预算，预算经费超过500元的，须向街道书面申请，经分管线领导签字批准后方可进行。

3、社区支出党建经费，应向街道组织办书面申请，经街道组织委员签署意见后报街道分管党群副书记审批，财政所根据社区财力及全年支出规模情况核拨，各社区在年末终了须将全年党建经费支出情况报街道组织办结算备案。

（二）各项支出凭证要求

1、经办人取得合法有效原始凭证，由经办人签字并注明用途，证明人及验收人签字，并附其他证明经济业务事项的相关凭证（会议纪要、报告批复、合同、中标书、审计报告、验收单、相关证件复印件等），再按审批权限交由相关审批人审批。

2、社区所有支出票据均需街道财政所审核并加盖票据审核章后，再交由审批人审批。

3、审批人签字后，社区出纳带上发票、开具银行付款凭证（现金支票或转账支票等）到街道社区管理服务中心（社区办）盖章后支付。

（三）各项支出审批权限

社区各项开支应严格执行审批权限，遵守审批制度。

1、单项开支在500元（含500元）以内的，由社区主任审批。

2、500元以上，2000元（含2000元）以下的支出，须经街道社区办审核，街道分管社区副主任审批。

3、2000元以上的支出，须经街道社区办和分管副主任审核，街道主任审批。

四、资金管理

（一）现金管理

1、现金实行限额管理，现金库存原则上不得超过2000元限额，由社区出纳统一保管。库存现金主要用于报销社区零星办公经费及临时性的`必要开支，结算金额达到1000元以上的，要采用银行结算方式支付。

2、现金库存严禁白条抵库，因公或特殊原因需借支现金的，须在借款单上注明用途和借款人，并按照支出审批权限由相应权限审批人审批签字后方能借出。

3、社区应指派专人定期或不定期清点现金，核对现金余额，防止现金余额丢失和挪用现金现象。

（二）财务收支管理

1、社区所有收入都须及时缴入街道社区管理服务中心账户，由街道统一管理，不得坐支现金。

2、对支出应严格查验报销单据和实物，各项开支都要取得原始票据，原则上应是税务正式发票，严格杜绝白条列支，其中差旅费、办公费、工程项目等支出必须凭税务发票才能报账，并统一使用规范的领款凭证、粘贴单和差旅费报销单，所开票据要列出明细。日常开支做到日清月结，对于特殊情况的项目建设资金可根据项目进度进行结算付款。

(三)专项资金管理

1、对于街道下拨的专项资金，必须专款专用，不得挪用。专项资金主要用于推进街道、社区在各项社会服务事业、社区网格化管理和重点工程等社会服务管理工作的开展。专项资金如有结余，可结转下年度使用。

2、要切实加强专项资金支出的审核，支出必须做到凭证完整、手续齐全。街道按照规定拨付给社区专项经费，街道社区办同时做好资金使用情况的监管工作，社区保证专款专用，切实保障工作的开展。

（四）项目资金的管理

1、严禁“化整为零”规避招投标、严禁先施工后补办手续。5万元以下（不含5万元）的工程项目由社区班子会议商议，并报街道社区办及相关分管领导审批，社区可自行选定施工单位把好预算编制，签订合同进行工程施工。竣工验收由街道社区办、相关科室及社区共同组织实施，工程款的拨付由施工方填写资金拨付申请审批表，拨付进度、款项必须严格遵守有关规定。5万元以上（含5万元）的工程项目，由社区班子会议商议，街道社区办及分管领导审核，街道主要领导审批，财政资金项目投资预算评审。由街道招投标领导小组对外公开招标，并下发中标通知书。签订合同工程实施，工程变更严格按照有关规定审核，并张贴变更公示表。竣工验收由街道社区办、驻社区干部、分管领导组成验收小组对工程进行验收；涉及上级部门竣工验收的，由分管业务线进行上报申请竣工验收。工程结算由区财政审价部门出具评审报告，并按最终审价结果支付工程款。

（五）固定资产管理

各社区应当认真做好固定资产的使用管理工作，建立固定资产台帐，配备专人管理，定期清查盘点，做到家底清楚，账实相符。如要购置固定资产需填报物资服务采购申报表报街道党政办并经分管领导审批，确定采购方式，组织采购活动。

五、不允许以任何名目或以其他方式变相自行发放津贴、补贴、奖金、过节费及其他物品。

六、各社区要及时清理银行账户及存放的资金，加强财务管理，一切财务收支都必须纳入财务账内，不准出现账外账或小金库。

七、各社区订立经济合同的，正式签订前须上报街道分管领导，经街道研究决定后方可正式签订。

八、街道办事处将结合年度考核对各社区进行财务抽审。社区主任（书记）调动或离任，必须坚持“先审计，后调动”的原则，加强离任审计工作。

九、各社区要从遵守政治纪律、组织纪律、财经纪律的高度，统一思想，充分认识加强财务管理的重要意义。社区主任（书记）要确实负起责任，强化纪律观念，做到令行禁止，对违反规定的社区负责人或其他工作人员，将按照有关规定追究其责任。

十、本制度由白云街道办事处负责解释。

十一、本制度自发文之日起执行。

街道社区财务管理制度 篇5

作为一名财会人员下社区的挂职干部，我近期就此问题进行了深入的调研。调研采用召开座谈会、个别交谈、查阅财务档案等的方式进行，现调研结束，经梳理归纳，有关情况报告如下：

一、社区财务管理基本情况

在街道等上级部门的正确领导下，社区财务管理得到不断提高，主要表现为社区领导对财务管理工作比较重视，制定了财务管理制度，设立了会计与出纳，建立了财务管理帐。在资金使用上坚持一支笔审批制度，一般由社区主任或社区书记审批，报销单据做到有经办人、证明人、审批人及事由。资金使用在1000元内的由由社区党总支研究决定，超过1000元的报街道办事处财务领导小组研究决定，2000元以上报街道办事处党工委会议研究决定。社区财务管理虽然有所提高，但是与不断发展的形势和上级部门的要求及社区群众的期望相比，仍然存在一定问题和差距，需要采取有效措施加以改进和提高。

二、社区财务管理存在的问题

1、社区领导对财务管理工作重视不够。社区领导忙于其他事务工作，对财务管理工作不够重视，放松财务管理，产生了一系列问题。一是部分领导不懂或不熟悉财务法规和财务制度，无法有效管理财务，出现财务管理不规范和不严密问题。二是个别领导不听财会人员的意见和建议，使得不断发生财务管理不规范和不严密问题。三是一些领导对对财务工作缺少检查和监督，以致存在系列财务管理问题。

2、会计基础工作薄弱。一是社区财务管理制度不健全，致使财务管理存在不规范和不完善的情况。二是经费开支审批手续简单，没有严格按照制度规定实行经费开支审批。三是报账单据不规范，存在白条支出现象，支出单据手续不全，支出单据无明细附单。四是该建的帐没有建立，会计科目使用不够规范，不按月结账，有的一季度结账，有的半年结账，给财务管理带来极大不便。

3、财务人员业务素质不够高。社区财务人员即会计出纳存在年龄老化、学历偏低、没有会计职称、缺乏工作经验等的情况，以致业务素质不够高，造成执行财务制度不够严格，核算不够规范，凭证账簿无摘要，账簿记录发生错误，影响了财务工作质量。

4、财务公开工作做得不够。社区没有及时公开财务收支情况，即使有时公开了，但公开内容特别是三公支出情况不够具体详细，以致社区群众对社区财务管理存在较大意见，时有发生上访现象，影响社区的和谐稳定。

三、解决存在问题的几点建议

1、社区领导要重视和加强财务管理工作。社区领导要认真学习国家财经法律法规和政策文件精神，提高自己的财务管理水平，在自己带头执行国家财经法律法规和政策文件精神的同时，督促和检查财务人员认真做好财务工作，使财务工作规范化，符合国家财经法律法规和政策文件精神的要求，避免出现系列财务管理不规范、不严密问题。

2、大力强化会计基础工作。一是要深入贯彻落实《会计法》等法律法规，使财务人员充分认识会计基础工作的重要性，掌握会计基础工作的主要内容和基本要求，进一步强化内部控制和会计基础工作规范，全面提升会计基础工作水平。二是要制定完善的财务管理制度，使社区财务管理工作有章可循，有据可依，切实做到以制度管理财务，促进财务管理制度化和规范化，实施有效的财务监督，保证账账相符、账款相符、账实相符、账表相符、账证相符，防范违反财经纪律行为的发生。三是营造崇尚诚实守信、规范会计核算、强化内部管理的。会计文化，按照财政部《会计基础工作规范》的要求，使记账、算账、报账等基础工作符合国家统一的会计制度，规范报账单据，严禁白条入帐，做到按月结账，全面提高会计信息质量。

3、大力提高财务人员的业务素质。社区领导要鼓励财务人员认真自学，认真学习国家财经法律法规和政策文件精神，认真学习《会计准则－基本准则》，认真学习会计实务知识，提高政策理论水平和会计业务技能，具备从事财务工作的岗位能力和技能，能够独立、全面完成财务工作任务，提高财务工作的质量。社区领导要创造条件，让财务人员参加上级部门举办的学习培训，参观先进社区的财务工作管理经验，有效提高财务人员的综合素质，从而能够规范财务工作秩序，促进财务工作质量的提高。

4、定期公开财务收支情况。社区要定期公开财务收支情况，凡是应当公开的财务收支情况，都要及时在社区公务栏上公开。公开内容特别是三公支出情况要具体详细，广泛接受社区群众的监督。社区在公开财务收支情况的同时，要成立由社区领导和财务人员组成的领导小组，接受社区群众的责询，对社区群众提出的问题要详细解答，做好解疑释惑工作，使社区群众相信社区财务管理规范，各项支出合理，避免出现社区群众因财务问题引起的上访问题，切实维护社区的和谐稳定。

5、加强对社区财务管理的检查监督。作为社区的上级部门街道要加强对社区财务管理的检查监督，每年至少检查一次，《·》对取得的成绩要予以肯定表扬，对存在的问题要限期整改，发现的违纪违规情况要严肃处理，以此提高社区财务管理水平，获得社区群众的满意，消除社区群众因财务问题而上访，促进和谐社区建设。

街道社区财务管理制度 篇6

一、基本情况

xx公司是我市一家在以广告设计、活动策划等多种业务为一体的广告传媒有限公司。其实任何一个单位，都有自己的管理制度、方针和政策，该公司也不例外，虽然公司内部人员不多，但单位财务会计机构内部工作岗位设置是依据内部控制制度关于不相容职务分离的原则。内部岗位分工是按照“经办、审核、复核、审批”四分离原则确立的，在岗位设置与业务分工中坚持相互制约、相互监督的原则。该公司财务科设有财务负责人1名，会计2名，出纳1名，保管1名，其主要是核算公司所发生的经济活动，报告该公司的财务状况和经营成果，并及时、准确、完整地记录、计算、报告财务收支和业务开展情况，为下一步工作提供真实、完整的会计信息。

二、公司结构

公司的财务人员设置、账册设置、预算管理等具体包括为：

1、岗位设置状况，主要针对是否设有会计、出纳、保管。

2、人员素质情况，主要针对是否有专业证书、是否专职、是否遵守财务人员的职业道德等。

3、账册设置情况，主要针对总账、明细账、银行存款日记账、现金日记账等账册设置是否齐全，记载是否及时，账账、账证、账实是否相符。

4、主要针对内部财务制度是否健全。

三、调查结果

通过这次调查、实习，发现该公司岗位设置，账册设置基本齐全，记载及时，基本上做到了账账、账证、账实相符。公司财务管理制度完善、健全，并制定了各项规章制度。同时我还发现该公司有几点好的做法：

（一）岗位设置与分工虽然该公司成立时间不长，但是他们合理的设置了会计工作岗位，坚持不相容岗位相互分离，确保了岗位之间权责分明，相互制约、相互监督，使内部控制制度不折不扣地贯彻执行，基本做到了数据维护管理与电算审核相分离；数据录入与审核记账相分离；记账人员与经济业务事项和会计事项的审批人员、经办人员的职责权限明确分工，并相互分离、相互制约。

（二）票据管理票据是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证。因此，空白票据是由专人去保管，保管票据的人员没有参与银行的全部印鉴章的保管，这也遵循了不相容职务分离的原则。票据保管人员对票据的领用和使用上严格遵守了票据管理条例，基本上能够按照规定的要求使用，对因填写错误而作废的票据，做到了全部联次保存。记账人员在会计账簿的摘要中对已使用的票据号码作了记录，以便随时检查已使票据号码的连续性。另外，未经批准公司财务人员没有发现擅自将票据背书转让、擅自签发空白支票，对已经开出的银行本票、汇票等，做到了随时关注使用情况，期满后立即进行了使用余额的核对和记录。每月还由专人将银行对账单与账簿记录进行核对，还将票据的使用情况与银行对账单有关记录一一核对，做到了账证相符。加强票据管理是公司内部财务管理制度的一项重要内容，在工作中该公司建立了严格的票据保管制度，做到了专人保管制度；专库保管制度；专账保管制度；保管交接制度；定期盘点制度。

（三）资金管理一是加强现金管理，严格执行了国家现金管理条例及实施细则。

（四）经费管理加强财务审核制度，建立严格的支出审核制度，对于办公费、印刷费、宣传费、设备购置费以及按规定支付给职工个人的`工资、奖金、津贴等每一项开支，都严格按规定的权限审批后给予了报销。制定严格的经费开支报销程序，每一笔开支都必须取得合法的单据，并由经办人员签字，主管领导审批，财务人员审核后才能给予报销。加强资金的事前监督和事后监督。严格按照支出计划执行，坚持按制度办事。

四、对加强财务管理的几点建议

（一）为了促进公司经济业务的发展，提高公司的经济效益，规范财务工作，应该根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，严格制定一套合理的财务管理制度。

（二）公司会计核算要遵循权责发生制原则。

（三）做好财务管理基础工作，建立健全的财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（四）财务管理是公司经营管理的主要方面，

（六）做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。编制会计凭证、报表时，应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

（七）建立会计档案，包括对会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案、妥善保管，按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。随着社会的进步和公司体制改革的不断深入，该公司的财务管理制度也应当在保留原有好的做法的基础上，对在发展过程中出现的新问题，涉及到的新领域进行不断修改、补充与完善，以保证公司所需资金的筹集、分配和使用更加畅通、合理、高效。

五、调查、实习认识

（一）作为一个会计人员，工作中一定要就具有良好的专业素质，职业操守以及敬业态度。因为它不仅是为了报表而已，更是为了更好的掌握公司各个会计的资料以便了解公司经济的正确信息。会计部门作为现代企业管理的核心机构，其从业人员，必须牢记会计准则，坚持原则处理今后面对的工作。

（二）作为一个会计人员要有严谨的工作态度。会计工作是一门很精准的工作，要求会计人员要准确的核算每一项指标，牢记每一条税法，正确使用每一个公式。会计不是一件具有创新意识的工作，靠一个又一个精准的数字来反映问题的。所以我们一定要加强自己对数字的敏感度，及时发现问题解决问题弥补漏洞。

（三）作为一名会计人员要具备良好的人际交往能力。会计部门是企业管理的核心部门，对下要收集会计信息，对上要汇报会计信息，对内要相互配合整理会计信息，对外要与社会公众和政府部门搞好关系。在于各个部门各种人员打交道时一定要注意沟通方法，协调好相互间的工作关系。

通过这近一个月的实习给我感触很深，了解到理论应用一定要在实践的基础上，而我们在面对时间必须在学习理论的前提下才可以更好的完成。所以我们不但要学好专业课，还要抓住任何实习机会加强实践经验，真正的把理论和实践相结合。再者就是社会中，人际关系有时真的比工作能力还要重要，良好的人际能给我们的工作带来顺利，带来成功，带来机遇。在工作中把每个人都当作良师益友，那么才有可能在工作中收获的更多。