地税风险管理工作总结推荐五篇

地税风险管理工作总结（精选5篇）

地税风险管理工作总结 篇1

一年来，在市局党委和市委、市政府的正确领导下，本人带领全局干部职工紧紧围绕“一平台、两关键、三突出、六注重”的工作思路，始终坚持以组织收入工作为中心，着力推进征管创新，深化税源专业化管理，全面加强队伍建设，真抓实干，各项工作取得了新的进展和突破。本人作为单位负责人，在廉洁自律、勤政为民、以身作则、率先垂范的基础上，管好了班子，带好了队伍，较好地履行了职责。现将一年来本人在政治学习、履行职责和廉洁自律等情况总结如下： 一、团结干事，征管创新，推进各项工作平稳有序发展

xx局作为探索税源专业化管理而成立的新单位，作为该局的负责人，对我来说既是一种压力，更是一种挑战，也深知身上责任的重大，特别是要在今年南平市经济下行压力增大等严峻复杂的形势下有所突破，是摆在我本人和局党组面前需要解决的重大课题。为此，我坚持团结干事出成绩、征管创新有出路的工作理念，在领导班子中讲团结，在全局队伍中抓规范，在外部协调中求发展，并积极推出了一系列征管创新的思路和举措。通过一年来的不懈努力，基本理顺了内外关系，形成了内和外顺的工作局面，各项工作平稳有序推进并取得了新的成效。

(一)抓好组织收入，力争完成各项收入任务

20xx年，我们以组织收入为中心，加大对税费源精细化、科学化管理，指导收入及时均衡入库，力争各项收入任务的完成。我局各项税费累计入库41262万元，同比增收579.65万元，增长1.42%。其中:税收收入38146万元，同比增收179.08万元，增长0.47%，顺利完成市局下达年计划38100万元;入库基本养老保险费入库871万元，同比增收98.24万元，增长12.71%;失业保险费入库84万元，同比增收10.78万元，增长14.73%;医疗保险费入库487万元，同比增收209万元，增长75.26%。为维护社会稳定、促进地方经济发展做出了一定贡献。

(二)着力征管创新，推进税源专业化管理

1、打造“扁平式”税源管理模式。针对分局人少事多、传统机构职能与税源管理需求不匹配等矛盾，因此减少管理层级，建立事找人、人人都是第一责任人的运行机制，健全明确岗位责体系。在机构设置上有自己的特色，将税收管理员定位于管户制，承担基础性、规范性和共性强税源管理和服务工作，如申报管理、户籍管理和税源管理等。综合股职能管理岗位实行管事制，承担个性化和政策性强的税源管理和服务事项及应对同级(如征收、稽查)或上级部门工作诉求，如涉税证明等。每位干部都有明确的岗位职责和工作流程，实行“谁办理，谁负责”。在工作中还设置AB角，实现AB角互补，所有涉税事项进行模块化处理，同时将主要人力和精力放在对重点税源的评估管理和风险防范上，最大限度地发挥了有限的人力资源集中共享优势和层级优势，力争建立精干高效、运转灵活、快速反应的组织架构。

2、开展“体检式”行业税源调查。由于分局刚成立不久，管户分别来自延平区局和市直属局，存在管理税源情况不明、底子不清的情况。因此，我局开展了对三行业五小类的行业税源摸底调查，重点对房地产业开发项目情况、高铁高速建设项目及园区内工业企业房产税和土地税等情况进行“体检把脉”，了解主要行业资金运营、纳税等情况，分析税收征管变化趋势。20xx年来，已完成了对三行业五小类税源调查工作，新增了房地产企业13户、建筑企业14户，清理了移漏征漏管企业8户。规范房地产开发行业股息红利个人所得税管理，完成个案纠偏处理8户。推进股息红利个人所得税预征管理，预征了当期取得销售收入的房地产企业28户，入库695.24万元。认定符合“即征即奖”政策的工贸企业10户，入库房产税和城镇土地使用税149.68万元。

3、探索纳税申报规范化管理。针对当前纳税申报制度中：申报信息口径粗线条，涉税信息量少;纳税人填报不规范、缺漏项多等问题，使我局在开展信息比对、征管质量分析、纳税评估及收入分析预测等工作中缺乏大量必需的第一手资料，造成相关涉税信息的重复申报收集。为进一步减轻征纳双方在涉税信息的报送和采集的压力和负担。今年，我局选取房地产开发业作为攻关对象，研究该行业经营特点、涉税周期及决定或反映其应纳税额数据和信息的特征，并据此规范其申报的时间、信息内容和要求，同时完善纳税人相关权利体系(如保密、同样信息不得要求重复申报等)。同时，我局将在实现内外部信息共享的基础上，进一步建立信息比对分析应用机制，管理方式在横向上实现由单环节向多环节拓展延伸，纵向上实现由日常征管为重点向事中监控、事后评估并重转变，初步建立以工作流程化，管理专业化的管理模式。

4、建立制度规范档案管理。借鉴德化地税档案管理的相关做法，制定了《南平市地方税务局南平工业园区税务分局征管档案管理办法》，明确了“谁办理，谁归档，跨年移交集中管理”的原则，确定了移交审核及补档的工作程序和职责。今年我局购置了档案盒、档案层架等硬件，建立了综合档案室，确定了档案管理员，基本完成了20xx年度档案立卷归档工作，为下一步纳税评估和信息管税奠定了物质基础。

(三)强化队伍建设，确保全局上下稳定平安

1、加强干部教育培训工作。继续推进“党员示范岗”的创建工作，通过优秀“党员示范岗”的评选表彰和党课培训等方式提高党员争创意识。组织干部参加市局主办的道德讲堂活动，使广大党员干部在心灵上接受道德的洗礼。组织干部参加“十佳税源管理服务标兵”考试、莆田税校培训、全市业务考试等、着力提高干部业务水平。今年来，共举办廉政教育、营业税差额管理办法、“读书的乐趣”主题讲座活动、星巴克文化理念等6期培训;共组织干部参加房地产所得税、建安企业所得税、初任培训、青干班培训等各类培训11期，累计213人次。

2、广泛开展文体活动。今年，我局配合机关党委制定了道德讲堂活动方案和计划，成功举办了地税“道德讲堂”1期，参加“道德讲堂”3次。为塑造税务干部的社会形象、培育良好的道德风尚起到了积极的推进作用。10月时，组织全体干部到九峰山进行登山比赛;11月时，与延平局、直属局一同组织干部职工参观红色基地，营造出了一个文明、团结、向上的氛围。

3、积极建立绩效考核机制。按照“目标导向、指标支撑、标准可行、方法科学”的原则，制定绩效考核办法和考评细则，设置股(室)和个人两大考评内容，明确具体考评项目等。同时按照“工作负荷系数、责任系数解决不同岗位的可比性问题”的要求，通过合理科学的绩效评价管理，不断提升我局干部的责任心和执行力。目前基本完成指标的修改，绩效考评在试行阶段，已和市局信息科联系，修改考评软件，逐渐将绩效管理融入市局电子考评系统。

二、加强学习，注重修养，不断提高自身思想和业务素质

一年来，本人坚持以“三个代表”重要思想和精神为指导，认真学习党的xx届三中全会及省委九届十次全会精神，注重党性修养和“三观”改造，拒腐防变的能力进一步提高。一是加强个人品德修养，坚持做到“立党为公、执政为民”。一年来，本人系统地学习了毛泽东思想、邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观以及党的有关廉政建设和反腐败工作理论，提高了对廉政建设重要性和必要性的思想认识，同时注重向新时代涌现出来的廉政楷模学习，通过对真人真事的感化，从心灵的深处培植“立党为公、执政为民”的人格和官德。二是注重加强与班子成员和科室人员之间的交流与沟通，互相学习，取长补短，并努力做到立足本职，摆正位置，多做换位思考，容人、容事、容言，在不断的反思，不断的实践中增长见识，锤炼身心。通过不断深入地学习，自己的思想觉悟得到进一步提高，具有了明晰的政治鉴别能力和高度的政治敏感性，在政治上始终和党中央保持一致。能坚决执行市局党组及市委、市政府等所部署的重大战略决策，求实苦干，脚踏实地工作。树立了正确的人生价值观，为人正派，以局工作为己任，团结局其他领导班子成员，尽职尽责，为促进我局各项工作顺利开展做出了自己较大的努力。三是为适应新形势和工作的需要，我也不断提高自身的业务水平，抓住每一个学习机会，学习税收专业知识，从而为更好地指导实际工作，更好地服务于税收事业的发展打下了坚实的基础。

三、严格自律，以身作则，争做艰苦奋斗、廉洁从政的表率

古人云：“其身正，不令而行;其身不正，虽令不从。”单位负责人的一言一行对于整个单位有着至关重要的影响力和辐射力。因此，本人无论是在工作上还是在生活中，时时处处注重树立廉洁从政的好形象。

(一)公私分明，勤俭节约。本人从不因工作关系收受部属的礼物，对待同事间的正常交往，也注重礼尚往来，轻重适度，从不在公务活动中接受管理对象的宴请、馈赠;从不用公款报销非公务的任何费用。本人自幼养成了朴实厚道的品性和勤俭节约的生活作风。生活起居，粗茶淡饭，知足常乐;公务应酬，不搞排场，不搞攀比;下企业调研，轻车简从，食堂就餐。

(二)议事决策，注重民主。始终注重团结共事、民主议事，讲求决策的民主化、科学化。定期召开局务会、专题办公会等，不断健全民主集中制，坚持做到集思广益，不凭主观臆断，充分包容不同性格，兼容不同风格，使决策尽量体现出“集体领导、民主集中、个别酝酿、会议决定”的原则。

(三)从政处事，始终廉洁。始终坚信廉洁是立身之本、成事之基，把轻名利、远是非、正心态当作行为的准则，正确行使党和人民赋予的权力，按工作权限和工作程序履行职责。严格遵守上级提出的反腐倡廉的各项规定，用党纪政纪严格约束自己，不搞特殊化，自重、自警、自省、自律，工作标准，生活上低要求，严以律已，踏实工作。对于应向组织报告的个人有关事项，均能做到认真填写，如实反映。

回顾过去一年来的工作，虽然取得了一定的成绩和进步，但与上级和干部的期望相比还有一定的差距。一是面对复杂矛盾和困难，有时显得信心不足、缺乏攻坚克难的底气，影响了工作的开展;二是学习理论知识不够系统，调查研究不够深入，经常忙于一些事务性工作;三是日常管理不够严格，有时布置多，检查少，处理具体人和事时过于人性化和有思想顾虑。在今后的工作中，我将努力加强政治理论学习，不断提高驾驭全局工作的能力和本领，切实加强党性锻炼和修养，不断提高自身综合素质，不断强化廉洁从政意识，永葆共产党员的操守。以更加饱满的工作热情，更加务实的工作态度，开拓创新，锐意进取，为税收事业取得新的更大的成绩而不懈努力。

地税风险管理工作总结 篇2

在_局的正确领导下，__全体同志紧密协作，较好地完成了局领导交给的各项工作任务，现将一年来的工作总结如下：

注重学习实践，提高自身素质为了能更好地胜任审理工作，__全体同志在平时非常注重政治、业务知识的学习。在日常政治学习中，紧跟形势，领会其精神实质，牢记为人民服务是国家干部的宗旨，并将之运用于指导税收工作的实践;同时我们利用一切可以利用的时间认真学习新颁布的税收征管法及实施细则、《地方税收法规汇编》，还利用网络下载相关法律、税收政策和与__有关的操作规程，共同学习。

为了学以致用，我们在日常审理案件时遇到政策业务问题总是提出来一起讨论，及时翻阅有关的文件，做到“从实践中来，到实践中去”。遇到新情况新问题时，充分利用网络资源到有关税务网站获取相关信息，在业务理论上做到“与时俱进”，通过理论和实践的反复学习不断提高自身素质和工作水平，同时还将学习的心得形成文字，今年__共有8篇税收调研文章分别在盛市税务报刊杂志和我局内部刊物《__》上发表，并对各检查科在平时的__中提出的各种业务问题作出答复，促进了__业务的正常开展。为了加强__业务的指导，做好查前培训工作，按照专项检查工作安排，在__下户检查前，我们将金融企业相关的所得税税收政策进行了详细的归纳、整理，编写了《__法规汇编》，为__员下户检查做好了充分的前期准备。

今年一年，__三次派出人员分别参加__能手培训、进出口业务培训以及出口退税业务培训，还派出业务骨干参加省局组织的出口企业、烟草企业、电力企业检查，均获得省__局领导的肯定，通过学习和实践，掌握了更加丰富全面的税收业务知识，干部的理论和实践水平又上了一个新的台阶，使__朝着培养高素质复合型人才的奋斗目标又迈进了坚实的一步。

地税风险管理工作总结 篇3

各省辖市、苏州工业园区国税局、常熟市、张家港保税区国税局，省局直属税务分局

为了深入学习实践科学发展观，紧密联系我省国税征管工作实际，全面落实税收管理科学化、专业化、精细化要求，省局决定借鉴运用风险管理理念和方法，进一步完善税收管理体制机制，转变税收管理方式，不断提高纳税遵从度。为全面推进这项重点工作，现提出以下工作意见。

一、统一思想，明确目标，加强对税收风险管理工作的组织领导首先，要充分认识实施税收风险管理的必要性。

多年来经济高速发展带来的纳税户急剧增长，与税务干部人数持续维持低增长形成鲜明反差，基层税务机关“人少户多”的矛盾日益尖锐。

税收管理体制机制不适应新形势下税收征管工作的需要，税收信息化建设的持续发展难以推动税收管理方式发生根本转变。

落实责任与监督制约难以协调统一。

有限征管资源一方面短缺不足，一方面配置效率低下，征纳成本居高不下，等等。这些突出的矛盾和问题，制约着税收管理科学化、专业化、精细化要求的真正落实，制约着税收征管质量和效率的进一步提高。税收风险管理为有效解决上述矛盾和问题，提供了重要启示和有效路径。各地要紧密联系税收征管工作实际，紧紧围绕影响税收征管工作全局的主要矛盾，统一对推进税收风险管理的思想认识。

其次，要充分认识全面实施税收风险管理的有利条件。20xx年，全省国税系统借鉴流程再造等现代管理理论，建立了覆盖纳税服务、税收执法全过程的税收征管业务流程运行机制。20xx年以来，以CTAISv2.0综合征管软件为基础，开发完成了以流程管理系统、监控决策系统、基层管理平台三位一体，外部信息交换顺畅的综合税收管理信息系统——CTAIS2.0江苏优化版。20xx年以来，在各级部门之间，上下层级之间以及税源税基管理的主要环节之间，建立起职责清晰、衔接顺畅、重点突出、良性互动的税源联动管理机制等。这些重要举措不仅表明，风险管理的一些具体要求已经存在于税收征管实践中，同时也为全面实施税收风险管理创造了有利条件。

各级税务机关在推进税收风险管理过程中，要充分认识并运用好这些有利条件。

税收风险管理涉及各级各部门和税收征管各主要环节，专业化分工要求高，统一协调性要求高。因此，各级要十分重视加强对实施风险管理工作的组织领导、协调管理。各级税源管理联动机制建设的领导小组直接承担实施风险管理的组织领导工作，税源联动管理联席会议直接承担各级风险管理的协调管理工作。

各级各部门和税源管理的各环节，要在联席会议的框架内，按照风险管理的程序要求，统一规划，明确职责，分工协作，密切配合。通过调整完善管理职责和运行流程，使联动机制迅速融入到风险管理的新格局中。经过努力，全省国税系统按照风险管理战略规划、风险识别、风险排序、风险应对和风险管理监控评估等程序架构，形成以提高纳税遵从为目标，以风险控管为导向，以信息平台为依托，征管资源优化配置，专业分工清晰明确，上下互动、衔接有序、运行顺畅的税收遵从风险管理体系。

二、转变管理职能、发挥资源优势，细化省市局在风险管理中的职能配置，健全相应的运行机制省市局在实施风险管理工作中要充分发挥人力资源优势和信息资源优势。

省市局的业务管理部门要从行政管理为主的职能体制，向行政管理加实体管理的职能体制转变；要从政策制度管理为主的职能导向，向政策制度遵从管理的职能导向转变，努力使省市局直接融入到风险管理的大流程格局中，逐步承担起风险管理运行流程中的“风险目标规划管理、风险分析识别、风险等级排序管理、风险应对支持管理和上收管理”等重要职能，发挥其在风险管理中的主导作用。具体工作任务重点包括

建立风险分析识别管理工作机制。

要筛选、整合监控决策系统中的税源预警监控指标和税源管理联动指标，建立省级风险特征指标库。

计统部门牵头管理日常税收风险分析识别工作，主要从事税收风险的宏观分析，包括经济与税收、跨税种、跨部门以及重点税源的综合税收风险分析；税种管理部门、专业管理部门在综合分析的基础上，针对税种管理、专业管理的特点、难点和热点，深化各税种管理中、各专业管理中的税收风险分析；征管部门主要从事税收程序性风险分析；稽查部门、税种管理部门、专业管理部门还要通过对税务稽查、纳税评估等典型案例解剖，开展微观风险分析。

建立适应风险分析识别要求的风险信息情报管理机制。

征管和信息中心牵头，各部门密切配合，基于监控决策系统的信息查询分析模块，建立纳税人情报信息管理库。重点是提高内部信息的共享度，挖掘税收管理过程中税收风险信息情报资源；拓展外部信息的采集渠道，采集地税、上市公司报表、工商、统计、行业管理部门和管理协会等部门信息；提升跨地区信息交换、查询功能，形成跨地区信息情报采集、交换管理机制。

建立协调统一的风险应对管理机制。强化部门联动，做好年度专项检查、行业纳税评估等风险应对的总体规划和分部门风险应对的计划安排。

省局本级开展各税种、各专业管理联动纳税评估，由征管处牵头负责。年度专项检查工作，由稽查局牵头负责。深入研究不同时期主要税收风险的应对策略，总结设计应对风险的方法和措施，为基层风险应对提供专业支持；做好数据模型、分析工具的研发工作，研究收集制定业务操作模本、评估审计指南等，提高对基层税务机关风险应对的指导力和支撑力，这项工作，由省局征管处牵头负责。对基层一线遇到的复杂政策和征管问题，各相关部门要及时提供专家指导帮助。

部分重要复杂应对事项上收到省局直接进行风险应对；联系部分大企业直接实施以风险控制为重点的专业化管理，这项工作主要由大企业和国际税收管理部门负责。

建立风险管理工作目标管理和保障机制。征管和计统部门要发挥联席会议秘书部门作用，做好全系统风险管理的规划管理工作，对规划期风险管理的工作目标、阶段重点、方针策略、主要措施、实施步骤等作出系统性安排。

对规划期风险管理工作作出及时的总结评估，为风险管理体系持续改进、持续完善提高提供依据。

省辖市局要按照省局的统一安排部署，做好本地区风险管理年度规划工作。

以省局风险特征库为基础，根据本地区纳税人产业分布结构状况，及遵从风险发生的主要特点，建立本地区的市级风险特征库；参照省局的部门分工，组织好日常风险分析识别工作。建立风险等级排序管理工作机制，根据本地区税收风险发生的特点和人力资源分布状况，做好风险等级排序相关参数的调整维护，做好风险等级排序的日常管理工作。根据省局的统一规划，做好中小企业风险分析应对指南、模板的编制工作。结合省局纳税评估、专项检查等工作安排，制定本地区年度联动纳税评估、整合专项检查等规划部署工作。

对部分复杂事项实施上收管理；按照大企业管理的统一要求，开展上收大企业税收分析监控和风险应对工作；对一线一些风险应对工作中的疑难问题提供及时的支持帮助。

做好全年风险管理总结评价和绩效评估工作。

地税风险管理工作总结 篇4

一年来，我在管理二所姚贺林所长的领导下，在各位同志的帮助下，爱岗敬业，恪尽职守，作风务实，思想坚定，较好地完成了自己的本职工作和领导交办的其它工作。现简要回顾总结如下：

一是政治业务素质进一步提高。为了适应新形势下税收工作需要，我始终把学习放在重要位置，努力在提高自身综合素质上下功夫。重点学习了邓小平理论、xx大报告等篇章，有效地提高了理论水平和思想政治素质，进一步增强了党性，牢固树立了全心全意为人民服务的宗旨和正确的世界观、人生观和价值观，为勤政廉政打下坚实的基础。在业务上我认真学习了税收征管法和房产税,车船税,土地使用税等税则,，不断拓宽知识面，努力在学习中自觉养成“三勤”，勤动手，勤思考，勤联系税收 工作和个人思想实际，做到学有所益，学有所获，学有所为。

二.工作踏实，任劳任怨，务实高效，坚持每天记工作日志，自我激励，自我鞭策，时时处处以党员标准严格要求自己，以做好每件平凡的事就是不平凡为工作理念，自觉维护地税工作者形象。今年1月份，我从邦均所调到管理二所工作，专门负责所内东片税务信息录入工作，工作内容是税务登记证的录入，变更，纳税人停业注销审批表录入等工作。工作特点是内容比较单调，但工作量很大。今年10月份，县分局要求经济性质为个人独资及合伙企业进行全员全额申报，按时完成全员全额申报对120户进行逐户辅导个人所得税全员全额操作过程,与此同时,我仅用十天的时间对1500户纳税人限定土地使用税税种,及时填充土地信息,确保11月份土地使用税正常征收.11月份我经过三个星期辛勤工作，完成了我所多户纳税人的基础信息核对、税管员限定、400余户注销户的换证处理、350余户非正常户修改、以前年度垃圾信息清理、以及300余份在途停业注销文书处理等多项税收管理员平台顺利上线的前期工作，为税收管理员平台平稳上线奠定了良好基础。

三是发扬团队精神，坚持个体成就团队，团队造就个体的团队观，尽心尽力，不折不扣地完成领导交给的工作任务，正确处理内外勤衔接关系，真正成为征管信息化连接纽带。通过一年的努力，我个人综合素质有了较大的提高，但同时也存在着一定的不足，如： 需要更及时、更深刻的学习和领会政治业务理论;理论联系实际做得还不够，有待于进一步提高;写作能力应加强，需要进一步加强文字方面的锻炼。

在今后的日子里，我将加倍努力工作，不断完善自己，克服自身存在的不足之处，奉行生命因奉献而精彩的宗旨,发扬奉献精神，使自己成为一名实事求是、自信乐观、团结勤奋顽强进取的税务工作者,以实际行动贯彻xx大精神。

地税风险管理工作总结 篇5

即墨市地方税务局税收风险防范工作开展情况汇报税收工作属于高危职业。税收执法和廉政风险的预防并不是一般意义上的教育所能够解决的，需要我们积极探索新思路，新举措。国家税务总局、省局和青岛市局先后出台了加强内控、规范税收执法监督管理的文件，为税收风险管理工作开展明确了方向。即墨局在实践中以此为指导，紧密结合专业化税源管理工作，从建立健全风险防范的运行机制入手，实现了税收风险管理工作突破，取得明显成效。

一、税收风险防范工作开展情况。

即墨局在税收风险管理工作开展中，以风险防控为核心，以岗责明确、流程规范为基础，通过对表面和深层次风险点的查找，并积极实施预防和控制，从根本上解决职责不清、工作监督不到位、执法随意粗放、疲软等问题，达到了风险防范、规范执法、避免干部出问题的目的。主要有以下特点：即紧紧围绕专业化税源管理工作，突出了三个重点，明确了四个目标。

（一）突出了税收管理风险、税收廉政风险和纳税人遵从度风险三个重点。税收管理风险是指税务机关或税务人员未依照或未完全依照法律、法规和行政规章的要求，在税收执法或履行职责中给国家或纳税人造成的损失所应承担的责任。

纳税遵从风险指纳税人不遵从税法产生的风险。

税收廉政风险是指税务机关和税务人员在税收执法或履行职责中的不廉行为所承担的风险。

税收管理风险、纳税人遵从度风险是税收廉政风险生存的土壤，税收廉政风险是税收管理风险、纳税人遵从度风险产生的思想根源和后果体现。

即墨局在开展风险防范工作中，突出税收工作特色，将税收管理风险、纳税人遵从度风险和税收廉政风险紧密结合在一起。通过加强税收廉政风险防范，提高税收执法质效；通过纳税人遵从度的提高，税收执法的规范，消除不廉行为生存土壤，促进税收廉政风险防范的有效开展。

1、规范税收执法，强化税收管理风险防范。制订了《即墨市地方税务局开展税收管理风险防范工作暂行实施意见》及《即墨市地方税务局税收执法风险点识别及评估》，对地税工作人员在税务登记、税款征收、税收管理、税务稽查、税收处罚、行政复议、行政诉讼、行政赔偿等执法活动中存在的各种执法风险信息进行了识别，从发生机率、危害程度、形成原因等方面进行评估，并划分高、中、低三级。共计查找出执法风险点44个，其中高风险点25个，中风险点13个，低风险点6个。从风险点描述、执法依据、防范措施、执法责任部门及责任人四方面进行详细规定，做到人人规范执法，廉洁从政。

2、按照加强两权制约和监督的要求，实施税收廉政风险防范。一是结合税收工作实际，即墨地税局将工作中可能引发不廉洁行为甚至违纪违法问题的廉政风险界定为四类，即思想道德风险、规章制度风险、岗位职责风险、工作流程风险，进行重点防范。二是针对关键环节、重点部门和重点岗位，特别是具有干部人事权、行政执法权、行政审批权、财务管理权的部门，结合个人目前的岗位、职务安排定位等情况，对照履职、执行制度的实际，采取“自己找、同事帮、科长审、群众评、班子定”的方法，着眼于领导岗位、中层岗位和一般岗位三个层次，分类查深、查透、查清、查准岗位廉政风险点。通过查找，共找出风险点56个，其中：思想道德风险5个，岗位职责风险44个，工作流程风险4个，规章制度风险3个。

三是根据风险发生机率或危险严重程度，划分风险等级，通过查找和提示每一个岗位流程可能存在的廉政风险，将廉政风险具体化、公开化，使税务干部、职工强烈感到廉政风险无处不在，防范风险不可松懈，做到禁于未萌，止于未发。

3、信息管税，重点关注纳税人遵从度风险。分税种、分行业、分事项、分区域设臵预警指标，明确纳税人遵从度风险防范重点，通过案头分析查找疑点，针对性地采取措施，消除风险点，提高征管质效。

（二）明确了“职责明确、环节流畅、制衡有效、监督到位”四个目标。

1、职责明确。职责明确是风险防范的基础。从税收风险管理的角度来，职责明确主要有以下特点和要求

一是按事分岗，实现工作思路和工作方法由管户向管税源信息、管事的转变。

二是人机结合，过程控制。

三是强化岗位衔接。

明确业务的发起人、各环节承办人、各层次的风险监督人。

插入：即墨市地税局专业化税源管理岗位职责及征管流程.rar2、环节流畅。我们建立了“数据采集→发布预警指标（风险点库）→案头分析评估（风险点）→派工核实→风险点消除及数据增值应用→结果反馈及评价考核”的信息管税流程。

这是专业化税源管理工作的核心流程。具体到每一项工作、每一个岗位，均制定了互相衔接、互相制约、层层监督的流程。

特点：一是始终以风险点体系为主线，将税收执法风险防范、纳税人遵从度风险防范和税收廉政风险防范融合在信息管税的流程之中；二人机结合，分析查找内部管理漏洞和外部不遵从的疑点，明确工作重点；三是以工作岗责的衔接为保障，实现权力制约和内部监督到位。

效果：既促进了税收征管业务的顺利开展，又防范和化解了风险，同时也督导纳税人遵从度的提高。

3、制衡有效。围绕着税收执法责任的落实建立健全内部制约机制。通过岗位分工、协作，达到有风险的事项有人处理，管理上的漏洞有人解决，上一环节工作落实不到位有人监督，化被动为主动，建立制衡有效的税收风险防范运行机制，达到动态防范的效果。

4、监督到位。

一是在监督对象方面，从领导岗位、中层岗位和一般岗位三个层次实施税收风险防范监督。重点监督领导班子成员在“三重一大”（重大事项决策、重要人事任免、重大项目安排和大额资金使用）等方面岗位风险;监督科所负责人在履行岗位职责、执行制度、行使业务处臵权和内部管理权等方面存在或潜在的风险内容;监督一般岗位风险在履行岗位职责、执行制度和行使自由裁量权方面存在或潜在的风险内容。

二是在监督方式方面，从内部流程考核、监察科日常考核和市局风险防范小组考核三个层次实施税收风险防范监督。层层防范，监督到位。

二、税收风险防范工作举措目前，我局已经建立了较为完善的风险防范体系，以此为指导，开展了卓有成效的工作

（一）成立风险防范领导小组，加强对风险防范工作的组织与领导。

为切实加强风险防范工作的领导，即墨地税局成立了由党委书记、局长王琦任组长的风险防范工作领导小组，并由党组成员、纪检书记担任领导小组办公室主任，负责全局风险防范管理工作的组织、指导、检查、考核以及整改完善等各项工作，对风险防范管理工作的整个实施过程进行系统管理。领导小组办公室设在监察科，负责组织协调工作，为工作的开展提供了坚实的组织保证。同时建立健全领导责任制，各单位一把手和机关科室负责人对本单位、本部门风险防范工作负总责，并将风险防范工作纳入党风建设责任制工作目标，层层签订责任书，年终与党风建设责任制一并考核。

风险防范中的责任层次

第一责任人：局长主管责任人：纪检组长分管责任人：分管局长直接责任人：各科室主要负责人组织协调：监察科

（二）建立风险防范实施意见，明确风险防范工作开展方向。

我局制定了《即墨市地方税务局实施廉政风险防范工作暂行意见》和《即墨市地税局构建廉政风险防范管理体系》，明确了廉政风险防范工作开展的指导思想和基本目标，实施内容和基本步骤，为全局风险防范工作开展指明了方向。D:MyDocuments插入：风险防范工作暂行意见张敬先\20xx年工作风险防范\即墨市地方税务局实施廉政风险暂行意D:MyDocuments张敬先20xx年工作风险防范\即墨市地税局构建廉政风险防范体系.doc风险防范管理体系

（三）建立风险库，明确风险防范重点。

根据税收管理风险防范和税收廉政风险防范的要求，我们建立了全局性的风险点库。明确了的风险防范重点。以风险点库为源头，分单位、分岗位明确职责，建立税务登记、税款征收、税收管理、税务稽查、税收处罚、行政复议、行政诉讼、行政赔偿等工作流程图。要求各单位、各岗位结合各自工作开展中存在的风险点，实施自行查找，动态防范。D:MyDocuments张敬先20xx年工作风险防范\执法风险监督管理(汇总）.doc插入稽查工作流程图D:MyDocuments张敬先20xx年工作风险防范\稽查局廉政风险防范WinRARZIP压缩文件税务稽查设立岗位廉政风险防控图建立了科室个人风险识别和自我防控图表填写了廉政承诺书（四）专业化税源管理模式下的多层次风险防范工作的开展1、纳税评估是专业化税源管理工作的核心，也是有效实施税收风险防范的主要途径。纳税评估就是通过对税收信息数据的综合分析、比对，发现内部征管和外部遵从度上存在的问题，采取有效措施消除风险点，有针对性的改进征管质量，提高纳税遵从度。